A Controladoria-Geral do Município de Palmas (CGM) realizou de terça e quinta-feira, 22 e 24, uma Roda de Conversa Técnica no auditório da Secretaria Municipal de Administração, reunindo representantes do setor financeiro de todas as unidades orçamentárias da administração pública de Palmas. O evento contou com dois participantes de cada órgão e teve como foco a apresentação da nova versão da Matriz de Riscos aplicada à Análise de Processos de Despesas Públicas.

A ação teve como principal objetivo apresentar a revisão da Matriz de Riscos e estimular o debate sobre sua aplicação prática no fortalecimento do Sistema Municipal de Controle Interno. Entre os palestrantes estiveram o auditor-geral de Palmas, Jesus Luiz de Assunção Júnior, e a analista de controle interno, Christiana Gomide Borges Ferraz. Eles explicaram os fundamentos da Matriz de Riscos, instituída pela Portaria SETCI/CGM nº 057/2022 e aprovada pela Instrução Normativa nº 001/2022. A atualização atual foi determinada pela Portaria nº 10/2025/CGM e aprovada por meio da Portaria nº 19/2025/CGM.

Mais eficiência

Segundo Jesus Luiz, a nova matriz representa um avanço significativo na forma de conduzir o controle interno, tornando-o menos centralizado e mais eficiente. “Essa revisão não é apenas técnica, mas inaugura uma nova mentalidade na administração pública, com organização das responsabilidades e adoção das três linhas de defesa previstas no artigo 169 da Lei nº 14.133/2021”, afirmou.

Christiana Gomide destacou que Palmas está implementando o modelo das “três linhas” de controle interno: a primeira formada pelos próprios setores da administração; a segunda pelos Núcleos Setoriais de Controle Interno (NUSCINs); e a terceira pela CGM, responsável pela auditoria e supervisão estratégica.

Durante o evento, os participantes discutiram os principais pontos da nova Matriz de Riscos e seus anexos, como os checklists para processos de baixo impacto e o Certificado de Adequação à Matriz de Riscos (CAM). Todos os documentos estão disponíveis no Portal da CGM, no link: no ícone Instrução Normativa .

Além da apresentação técnica, o evento também foi um espaço para esclarecimento de dúvidas e troca de boas práticas sobre a gestão de despesas com foco em riscos.

Avaliação dos participantes

Para Valéria dos Santos Fontes, servidora da Casa Civil, a roda de conversa “foi um momento de aprendizado e troca, onde compreendemos melhor a aplicação prática da matriz revisada e compartilhamos boas práticas”, disse.

Já Charles Alves da Silva, diretor de Administração, Finanças e Planejamento da Agência Municipal de Turismo, ressaltou a importância da atualização contínua. “Mesmo dominando o tema, é essencial acompanhar mudanças legais e trocar experiências com colegas, com o apoio da equipe técnica da CGM. A matriz de riscos é especialmente relevante para os setores financeiros, pois está alinhada à Lei nº 14.133/2021, que trata das novas normas de licitações e contratos públicos”, completou.

Texto: Renata Pessoa

Edição: Wédila Jácome